Como estruturar o plano de contas?

O plano de contas é um cadastro bastante importante, pois organiza todos os tipos de despesas e receitas da Empresa, impactando na forma como as informações financeiras são exibidas.

Como Siga já fornece um plano de contas sugerido, é necessário apenas revisá-lo para confirmar sua adequação às necessidades da instituição.

• Atenção: Caso a instituição pertença a uma rede (Matriz-filiais, Congregação, Inspetoria, etc.) é interessante procurar unificar o plano de contas para facilitar o entendimento da Direção.

Antes de criar as contas, é importante saber que:

Contas pai são contas totalizadoras utilizadas para definir e somar o valor contábil total das contas analíticas cadastradas dentro do grupo, por exemplo, o grupo de Receitas, Despesas, Ativo e Passivo.

Contas sintéticas são contas totalizadoras de um determinado grupo de contas analíticas, e podem ser contas pai também, pois são contas totalizadoras de grupos de contas contábeis.

Contas analíticas são contas de último nível no plano de contas e utilizadas em lançamentos contábeis, e não podem ser utilizadas como conta pai, pois não são contas totalizadoras.

Em regras gerais, as contas são estruturadas em um modelo hierárquico formado por níveis e subníveis conforme o modelo abaixo:

1. Primeiro nível

1.1 Segundo nível

1.1.1 Terceiro nível

1.1.1.1 Quarto nível.

Por exemplo, veja como fica a estrutura para a conta de Aplicações Financeiras: 

1. Ativo

1.1. Ativo circulante

1.1.1 Disponível

1.1.1.1 Aplicação Financeira

Ressaltamos que é fundamental consultar o contador para o auxílio na estruturação do plano de contas.

Passos para cadastrar plano de contas

1. No canto superior esquerdo selecione Financeiro
2. Clique em Configurações, Contas a pagar e em Planos de contas

3. Para cadastrar uma conta dentro do plano, defina antes a categoria da conta entre: conta pai, sintética OU analítica:

4. Escolha o código da conta, o qual seguirá a ordem da estrutura do plano de contas:

Por exemplo, se a conta a ser criada é RECEITA, digite o número 1.

• Atenção: Os campos com (*) possuem obrigatoriedade quanto o preenchimento. 

5. Defina a nomenclatura da conta:

🔍 Dica: Geralmente, as contas pais são cadastradas com a nomenclatura em caixa alta. 

6. Escolha o tipo da conta:

7. Defina a natureza da conta:

Entrada: Trata-se dos valores que a escola recebeu em contraparte as mercadorias e/ou os serviços prestados.

Saída: Trata-se dos valores utilizados para pagamentos diversos. 

8. Lembre- se de verificar se a conta apresenta o check box está marcado como Ativo:

9. Ao final do cadastramento das informações, clique em "Gravar".

🔍Dica: Ao lado da tela de criação de novas contas, você poderá acompanhar as contas já criadas, e assim, seguir a estrutura e ordem das contas: